Steuertipps für alle Selbstständige, Unternehmer und Freiberufler

Authentifizierungspflicht ab 01.01.2013
► Arbeitszimmer:  Info zur Abzugsfähigkeit des häuslichen Arbeitszimmers
Aufbewahrungsfristen von Unterlagen
► Bauabzugssteuer: Informationen zur Bauabzugssteuer
► Betriebsausgabenpauschale :  bei einer freiberuflichen sowie nebenamtlichen Prüfungs- und Lehrtätigkeit.
► Betriebsveranstaltungen
► Betriebsprüfung
► Betriebsvermögen: notwendiges Betriebsvermögen und Immobilien
► Bewirtung:  Die steuerliche Abzugsfähigkeit von Bewirtungsaufwendungen
► Branchenwerte / Richtsatzsammlung
► Direktversicherung
► Buchführungspflicht:  Buchführungspflicht nach der Abgabenordnung / Gewinn- und Umsatzgrenzen
► E-Bilanz: Elektronische Übermittlung der Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnungen (Regelung ab WJ 2012)
► Eigenkapital:  Strategie zur Verbesserung des Eigenkapitals in der Jahresbilanz
► Fachbücher: Aufwendungen für Fachliteratur und sonstige Werbungskosten richtig geltend machen
► Fahrtenbuch:  Ab wann lohnt die Führung eines Fahrtenbuches bei einem Dienstwagen
► Fahrtkosten Unternehmer/Freiberufler
► Firmenfahrzeug:  Besteuerung der Privatnutzung von Firmenfahrzeugen
► Firmenfahrzeug mit Privatnutzung durch den Unternehmer
► Firmenfahrzeug: Nachweis der betriebl. Nutzung über 50 %
► Freiberufler:  Abgrenzung: Freiberufler, Selbständiger oder Gewerbetreibender
► Gelangensbestätigung: Beleg- und Buchnachweispflichten bei umsatzsteuerfreien Lieferungen ins Ausland
► Geringwertige Wirtschaftsgüter:  Abschreibungen auf Geringwertige Wirtschaftsgüter ab 2008
► Geschenke: Geschenke und Aufmerksamkeiten an Arbeitnehmer und Geschäftspartner
► Gesundheitsförderung durch den Arbeitgeber
► Gewerbesteuer:  Gewerbesteuer ab 2008
► Gewinnbesteuerung: Steuervergünstigung für im Unternehmen verbleibende Gewinne ab 2008
► Gewinnerzielung:  Liebhaberei ? – Unternehmen mit fehlender Gewinnerzielungsabsicht - Steuerrisiken
► Heilberufe: Umsatzsteuerfreie Umsätze bei Heilberufen (Arzt, Physiotherapeut u.a.)
► IHK: Industrie- und Handelskammer
► Immobilieninvestitionen im Betriebsvermögen oder Privatvermögen
► Incentivreisen und sonstige Incentivs
► Inventur:   Infos zur Inventur per 31.12. des Jahres
► Investitionsabzugsbetrag:  Infos zum neuen Investitionsabzugsbetrag ab 14. 8.2007
► Jahreswechsel:  Steuerliche Besonderheiten zum Jahreswechsel
► Kassenbuch: Informationen zur Führung eines Kassenbuches
► Kurzfristige Beschäftigung
► Künstler-SV:  Infos zur Unternehmerabgabe zur Künstlersozialversicherung
► Krankenversicherung: Minimierung des Kostenrisikos einer immer teurer werdenden privaten Krankenversicherung
► Lohnabrechnung:

Info zu kostenlosen oder verbilligten Mahlzeiten an Mitarbeiter 

Informationen zu Mini-Jobs, Aushilfslöhnen und geringfügig Beschäftigten

Fälligkeit der Sozialversicherungsbeiträge ab dem Jahre 2006

Versicherungsrisiko für im Unternehmen mitarbeitende Familienangehörige?

► Lohnsteuerkarte: Die elektronische Lohnsteuerkarte ab 2012
► Luftverkehrssteuer: Infos zur Luftverkehrssteuer nach dem Luftverkehrsteuergesetz (LuftVStG) 
► Onlinehändler: neue Verbraucherrechterichtlinien ab 13.06.2014
► Rechnungsinhalt:   Vorgeschriebene Rechnungsstellung (Beispiele und Erläuterungen)
► Reisekosten:  Betrieblich / beruflich veranlasste Reisekosten
► Reisekostenrecht ab 01.01.2014
► Richtsatzsammlung / Branchenwerte
► Sachbezüge: Sachbezugswerte/Sachbezugsentgeltverordnung
► Sachentnahmen: Pauschbeträge
► Sanierung / Sanierungsgewinn
► Schuldzinsen: Schuldzinsen als Betriebsausgabe
► Selbstanzeige: die strafbefreiende Selbstanzeige im Steuerrecht
► Steuerfrei:  Katalog steuerfreier Arbeitgeberleistungen und Einkünfte
► Steuersatz: Anwendung des ermäßigten Umsatzsteuersatzes (7%)
► Sonderabschreibungen:  Info zu den Sonderabschreibungen Unternehmer / Freiberufler
► Tagesmütter:  Besteuerung der Einnahmen der Tagesmütter bzw. aus der Kinderbetreuung
► Telefonkosten:  Trennung zwischen beruflicher und privater Telefonkosten
► Umsatzsteuer und Rechnungsstellung:     

Umsatzsteuernachschau / Umsatzsteuersonderprüfung

Berichtigung von Umsatzsteuererklärungen

Anforderungen an elektronische Rechnungen

Vorgeschriebene Rechnungsstellung ab 1. 7.2004 (Beispiele und Erläuterungen)

Besonderheiten bei der Rechnungsstellung für Leistungen im Zusammenhang mit einem Grundstück

Info zu den Besonderheiten bei der Umsatzsteuererhöhung zum Jahreswechsel 31.12.2007

Kleinunternehmer und Umsatzsteuer

Info zur Fälligkeit der Umsatzsteuer bei Freiberuflern und Kleinunternehmern

Info zur papierlosen Umsatz- und Lohnsteuervoranmeldung

Wechsel von der Soll- zur Ist-Besteuerung bei der Umsatzsteuer

Steuerschuldnerschaft in der Umsatzsteuer

Umsatzsteuer im EU-Binnenmarkt (.pdf-Link - Finanzamtinfo) 

Finanzielles Risiko: Vom privaten Ebayer zum umsatzsteuerpflichtigen Unternehmer

► Unfallversicherung: Die steuerliche Behandlung von Beiträgen und Leistungen aus einer Unfallversicherung
► Unternehmenssteuerreform 2008: Überblick der Änderungen seit 2008
► Unternehmensverkauf: steuerliche Überlegungen beim Verkauf des eigenen Unternehmens
► Unternehmertipp: Schlechte Zeiten für Schwarzumsätze und Steuerhinterzieher

► Verbindliche Auskunft: Antrag auf Erteilung einer verbindlichen Auskunft (Anrufungsauskunft)
► Verluste:  Dauernde Verluste / Fehlende Gewinnerzielungsabsicht
► Verspätungszuschlag:  Die Festsetzung von Verspätungszuschlägen und Rechtsmittel dagegen
► Verpflegung / Spesen:  Verpflegungsmehraufwand bei Dienstreisen / Auswärtstätigkeit
► Verträge mit Angehörigen: Steuerliche Risiken und Möglichkeiten
► Zinsen:  Steuerliche Abzugsfähigkeit einer Vorfälligkeitsentschädigung

 

EXTRAS:

Checklisten:                   Checkliste und Infos zur Steuerminimierung / Steueroptimierung 
Fachvorträge:                 Vermeidung / Abwendung von Unternehmenskrisen (auf Anfrage)